sostav-finansovoi-modeli

Что такое финансовая модель и как её создать в Excel

Под финансовой моделью в Excel будем понимать созданную при помощи Excel модель будущего или существующего предприятия (или отдельного проекта), которая позволяет оценить изменение финансово-экономических показателей деятельности предприятия (или эффективности проекта) при изменении входящих данных. Модель должна отображать прогноз состояния предприятия (или проекта) при принятии различных управленческих решений. Решения принимает конкретное лицо (руководитель), поэтому при создании модели всегда нужно учитывать, кто будет пользоваться результатами модели.

Финансовая модель состоит из следующих частей: входящие (исходные) данные, которые модель преобразует в отчётные данные с помощью заложенных в ней расчётных алгоритмов (формулы и макросы Excel).

sostav-finansovoi-modeli

Входящие данные могут быть двух типов.

Во первых, изменяемые показатели – те показатели, которыми пользователь модели будет управлять. В реальности это должны быть действительно те показатели, которые можно изменять: количество и ассортимент выпуска продукции, цена, количество нанимаемых сотрудников и т.д.

Неизменные данные – это показатели, которые для данной модели будут приняты условно неизменными. Обычно это внешние для организации факторы: курсы валют, цены поставщиков, уровень инфляции, необходимый размер инвестиций для рассматриваемого инвестпроекта и т.д. Кроме того, сюда относятся показатели, которыми организация в принципе может управлять, но их изменение выходит за рамки данной модели. Например: средняя величина отсрочки платежа поставщикам или сумма административных затрат.

Расчётные алгоритмы представляют собой формулы, макросы и промежуточные таблицы расчёта модели.

Отчётные данные представляют собой готовую информацию для принятия решений, связанных с целью моделирования.  Это отчёты и отдельные финансово-экономические показатели, оформленные наглядном для пользователя модели виде.

Если создаётся финансовая модель предприятия, то отчётными данными являются обычно набор мастер-бюджетов (БДР, БДДС, Баланс) и набор показателей, зависящий от специфики деятельности предприятия (рентабельность, ROI, ROCE и т.д.)

Если создаётся финансовая модель инвестиционного проекта, то результатом обычно является таблица финансовых потоков проекта (БДДС) и оценка его привлекательности для инвестора с помощью показателей IRR, NPV и других.

На нашем сайте можете рассмотреть, а также скачать примеры создания финансовой модели в Excel.

Финансовая модель инвестиционного проекта в excel

10 comments

  1. Добрый день. Ссылка на финансовую модель в эксель ведет на страницу с ошибкой 404

  2. Добрый день. Хотела воспользоваться Вашим предложением «На нашем сайте можете рассмотреть, а также скачать примеры создания финансовой модели в Excel», но не нашла шаблон финансовой модели предприятия. Можете поделиться?

    1. Добрый день! На любом предприятии очень много процессов, которые можно моделировать с помощью Эксель: продажи, производство, логистика, маркетинг и т.п. Модель, в которой отражены все функции, очень сложная и разрабатывается под конкретную компанию. На сайте приведены примеры моделирования отдельных функций. Если Вы ищете что-то конкретное, пишите, постараюсь подобрать пример и опубликовать на сайте.

      1. Хотела найти шаблон модели под такую потребность: небольшой производственной компании нужно построить финансовую модель развития на 3 года, необходимо отразить структуру продаж, посчитать производственную себестоимость, на выходе получить баланс, ОПиУ, ДДС — стандартный функционал, но хочется наглядно и красиво. Очень нравится Ваш подход про понятность и наглядность. Буду благодарна за подобный шаблон в эксель

        1. Такая финансовая модель требует много времени на разработку. Кроме того, хоть это и стандартный функционал, но на производстве всегда есть нюансы (серийное производство, или позаказное, или поточное), есть нюансы касательно себестоимости (как разносить затраты, учитывая структуру продаж). Поэтому шаблон надо будет полностью перерабатывать под конкретное предприятие. Этим занимаемся, за разумные деньги.

          1. Спасибо, понимаю. Можете прислать Ваши контакты на почту?

          2. Доброго времени суток!
            Интересует финансовая модель под конкретный бизнес. Как можно с вами связаться?

Leave a Reply

Ваш e-mail не будет опубликован.