План продаж на будущий год может быть построен на основе фактических данных за прошлые периоды. Для этого нужно сделать следующее:
- построить график продаж за прошедшие периоды;
- построить на графике линию тренда, достаточно хорошо характеризующую эти данные, и получить уравнение линии тренда;
- рассчитать прогнозные значения на плановый период, используя уравнение линии тренда.
Линия тренда – это дополнительная линия на графике, показывающая тенденцию (тренд) изменения определённой величины, в нашем случае величины продаж. Она описывается определённой математической формулой. Самая простая линия тренда – прямая линия (восходящая или нисходящая).
Планирование с помощью линии тренда возможно только при допущении, что динамика тренда будет неизменной по сравнению с прошлыми периодами. В нестабильных условиях (мировой финансовый кризис) такой метод не может дать достаточно точный прогноз.
Обратите внимание, что этот простой пример не описывает фактор сезонности в продажах. Если потребность в такой модели есть, смотрите более сложный пример: Прогнозирование продаж в Excel с учётом сезонности.
?так, скачайте и откройте файл Prognozirovanie-prodazh-prostoi-primer. В таблице представлены фактические данные по выручке компании ?кеа, взятые с официального сайта ikea.com. По этим данным построена обычная диаграмма типа график. Предположим, что у компании есть возможность для дальнейшего роста выручки с той же скоростью, и попробуем построить прогноз на 2015-2020 годы.
Нажмите правой клавишей мыши на линии графика, в открывшемся контекстном меню выберите Добавить линию тренда…:
В открывшемся окне выберите параметры: Линейная, отметьте Показывать уравнение на диаграмме.
На диаграмме появится линия тренда и её уравнение:
?так, уравнение линии тренда выражается формулой «y = 1,6601x + 10,392». Здесь х – номер периода (начинается с единицы), то есть для 2003 год х=1, для 2004 – х=2 и т.д. Рассчитаем прогнозные данные аналогичной формулой. В ячейку В18 добавьте формулу «=(A18-A$3+1)*1,6601+10,392» и протяните до конца таблицы. В этой формуле сначала рассчитывается х для соответствующего года, затем определяется значение выручки по таблице.
Смотрите также: Прогнозирование продаж в Excel с учётом сезонности.